企業經營管理盡職合規免責事項清單
一、戰略管控方面
(一)在落實上級工作要求中，為維護全局利益，認真履職、敢於作為，嚴格執行方針政策，遵守法律法規和企業內部管理規定，由於出現客觀上無法預知且不能克服的因素，未達到預期效果或者造成損失的。
(二)在企業戰略性結構調整、推進新舊動能轉換等工作中，認真貫徹公司決策制度，因不可抗力而造成探索性失誤或者未達到預期效果的。
(三)在新技術、新產品、新產業、新業態、新模式探索實施過程中，因受不可預知或不可抗力客觀因素影響，未達到預期效果或者造成損失的。
(四)在推進企業重組和專業化整合中，為推動企業核心戰略發展、發揮整體競爭優勢，主動作為、積極探索，嚴格遵循決策程序，符合國家法律和企業制度，因先行先試、缺乏改革經驗，造成資產損失或其他不良後果的
企業經營管理盡職合規免責事項清單
一、戰略管控方面
(一)在落實上級工作要求中，為維護全局利益，認真履職、敢於作為，嚴格執行方針政策，遵守法律法規和企業內部管理規定，由於出現客觀上無法預知且不能克服的因素，未達到預期效果或者造成損失的。
(二)在企業戰略性結構調整、推進新舊動能轉換等工作中，認真貫徹公司決策制度，因不可抗力而造成探索性失誤或者未達到預期效果的。
(三)在新技術、新產品、新產業、新業態、新模式探索實施過程中，因受不可預知或不可抗力客觀因素影響，未達到預期效果或者造成損失的。
(四)在推進企業重組和專業化整合中，為推動企業核心戰略發展、發揮整體競爭優勢，主動作為、積極探索，嚴格遵循決策程序，符合國家法律和企業制度，因先行先試、缺乏改革經驗，造成資產損失或其他不良後果的。
二、改革創新方面
(五)在深化企業體制機制改革中，嚴格執行決策程序，因先行先試、缺乏經驗或者政策調整等因素，未達到預期效果的。
(六)在實施混合所有制改革中，嚴格執行決策程序，依法依規操作，因合作方重大意外變故導致經營困難或破產清算，雖及時採取補救措施，仍造成資產損失或其他不良後果的。
(七)在實施企業經理層任期制和契約化管理、職業經理人制度及市場化選人用人等方面，認真進行人選考察和背景調查，按照法律法規及企業內部規章制度所要求程序選人用人，但因客觀實際企業未能準確調查核實，導致用人失誤的。
三、資本運營方面(八)在實施資產證券化、併購重組、產業投資、股權投資等業務中，因宏觀經濟及市場形勢發生重大變化、政策調整等不可抗力因素，未達到預期效果或者造成損失的。
四、經營管理方面
(九)在重要事項決策、實施中，因受宏觀調控、行業政策變化、不可預知因素等影響，未達到預期效果或者造成損失的。
(十)在合同管理業務中，嚴格執行管理程序，依法依規操作，因受宏觀經濟形勢影響，造成不可預估的損失或者不良影響的。
(十一)在營銷、物流和貿易等業務中，嚴格遵循相關規定，積極參與市場競爭，搶佔市場先機，因外部市場重大變化，造成損失的。
(十二)在風險防控工作中，因受政策調整、市場行情變化、自然災害等影響，雖及時採取補救措施，仍造成損失的。
五、投資管理方面(十三)在開展投資業務中，嚴格執行決策程序並充分評估和積極防控投資風險，因客觀上無法先行預見的相關政策重大調整、外部環境重大變化，造成資產損失或其他不良後果的。
(十四)在境外經營投資中，已嚴格開展盡職調查，遵守所在地法律及相關國際規則，因國際局勢動盪、所在地重大突發事件等不可抗力因素，造成資產損失或其他不良後果的。
六、資產交易方面
(十五)在開展資產交易中，嚴格執行資產交易有關規定，確保交易資產處於合理狀態，因自然災害、徵收徵用等導致交易資產毀損滅失，所有權受限，造成資產損失或其他不良後果的。
(十六)依法依規處置殭屍企業、不良資產，因無法先行預見的外部環境重大變化，導致處置所得低於預期價值的。
七、科技創新方面
(十七)在推動重大裝備國產化中，充分利用相關支持政策，促進首台(套)重大技術裝備示範應用，因技術標準不成熟、裝備性能不穩定、配套設備不繫統等因素，造成資產損失或其他不良後果的。
(十八)在組織研發創新中，加快打造原創技術策源地和現代產業鏈鏈主，開展原創技術研究，推動產業鏈協同發展，因技術路線選擇、產業關鍵技術研發等存在重大不確定性，造成資產損失或其他不良後果的。
(十九)在實施創新驅動發展戰略，整體推進科技創新、產品創新、市場創新、品牌創新，加快科技成果向現實生產力轉化，推動科技與經濟緊密結合過程中，因宏觀經濟及市場形勢發生重大變化、政策調整、重大技術變革等不可抗力因素，出現失誤的。
八、應急管理方面
(二十)在處置突發事件中，出於擔當盡責，臨機決斷採取緊急措施，事後履行決策程序並得到追認，但仍造成資產損失或其他不良後果的。
九、遺留問題方面
(二十一)為推動歷史遺留問題解決，從有利企業發展角度擔當作為，依據當時可獲取資料開展工作，因後續出現新證據，使原認定事實或法律關係發生變化，造成資產損失或其他不良後果的。
(二十二)在化解矛盾焦點、剝離國企辦社會職能和解決歷史遺留問題等方面，因勇於破除障礙、觸及固有利益，造成損失或引發上訪信訪問題，或在應對羣體性事件中採取臨時性措施有瑕疵，但事後及時補正的。
(二十三)在推進問題整改工作中，落實有關監管方面提出的經營投資問題整改工作要求，積極組織整改，因司法訴訟、政策限制等不可控因素，導致未按期整體完成整改要求的。
十、其他方面
(二十四)在企業經營投資重大決策過程中，依法依規明確表示異議並投反對票，因決策權限所限，未能防止違規決策，造成資產損失或其他不良後果的。
(二十五)其他符合政策方針，按規定程序決策、實施的改革創新事項，出現失誤或者偏差的，應納入容錯免責情形。
按照法律法規規章規定和抽查工作計劃安排，已認真履行抽查檢查職責的因現有專業技術手段限制不能發現所存在問題的檢查對象發生事故，性質上與執法檢查人員的抽查檢查不存在因果關係的因被委託進行檢查的專業機構出具虛假報告等，導致錯誤判定或者處理的，明知是虛假報告的除外其他依法依規不應當追究責任的。
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