這是商業銀行區別於其他金融機構最顯著的特徵。
商業銀行吸收存款的基礎上發放貸款,在票據流通和轉賬結算的基礎上,貸款又轉化為存款,在這種存款不提取的情況下,就增加了商業銀行的資金來源。
最後,整個銀行體系形成超過於原始存款的派生存款,這就是信用創造的功能。